韓国、金融特別法改正案を正式可決！暗号通貨の制度化に向けた新たな一歩

出典: Scallion Blockchain

昨日、インド最高裁判所がインド中央銀行の暗号通貨禁止を覆したというニュースが暗号通貨コミュニティに興奮を引き起こした。

韓国国会本会議は本日午後、「特定金融取引情報の報告及び利用に関する法律」（以下、金融特法）改正案を正式に可決した。これは、改正が1年後（2021年3月）に実施されることを意味します。関係企業は実施日から6ヶ月以内に金融セクターに報告しなければならない。

この改正案では、韓国国内の暗号通貨取引所を「金融会社」とみなし、マネーロンダリング防止や暗号通貨による資金調達に関する規制が含まれている。

また、韓国金融委員会金融情報分析ユニット（FIU）は、改正を円滑に実施するために、下位規制を含む一連の措置を策定する予定である。関係部署は、暗号業界や民間の専門家からの意見も積極的に収集します。

財政特例法改正案の主な内容は何ですか？

この改正は、金融活動作業部会（FATF）が推奨する実施基準の一部に準拠しています。法案の具体的な内容は以下のとおりです。

1. 暗号通貨関連企業を「仮想資産サービスプロバイダー（VASP）」と定義します。

2. デジタル資産運営者は、韓国金融委員会金融情報分析ユニット（FIU）への報告、マネーロンダリング防止義務（顧客確認、疑わしい取引の報告など）および追加義務などの運営義務を遵守する必要があります。具体的には、事業報告を怠った企業には最高5年の懲役と最高5000万ウォンの罰金が科せられる。これは事実上、政府が法律の範囲内で暗号通貨市場を直接規制することを意味します。

3. デジタル資産運営者と取引する金融会社は、運営者の代表者と取引目的を確認し、運営者が申告書を提出しているかどうか、資金が分別管理されているかどうかなどを確認する義務を遵守する必要があります。

実際、韓国金融委員会はこれまで、仮想資産運営者の業務範囲、報告制度の運用方法、実名口座の運用状況などを検討し、仮想資産取引市場を管理する意向を表明してきた。規制当局が定めた基準を満たさない取引所は、市場から追い出される可能性が高くなります。

暗号通貨コミュニティはどのように反応しましたか?

暗号通貨コミュニティは一般的に暗号通貨の制度化を歓迎しています。これまで、韓国国内の仮想通貨取引所のほとんどは、韓国の金融特別法の改正案の早急な可決を求めていた。

韓国の取引所幹部は、一部の違法企業が業界の規則を遵守している取引所に直接的、間接的な損害を与え、業界に悪影響を及ぼしていると述べた。暗号通貨業界には緊急の規制が必要です。

一部の実務家は、世界の主要国がすでに暗号通貨に関する規制を制定しているため、韓国は早急にそのペースに追いつき、国際競争力を確保する必要があるとも強調した。

しかし、韓国の法律専門家は、金融特別法改正法案が可決されれば、ビッサムやアップビットなど資金力のある大手取引所だけが生き残り、その他の中小規模の取引所は市場から撤退せざるを得なくなるだろうと指摘した。さらに、実名口座認証などの内容を含む金融特例法の改正は、暗号資産業界にとって致命的な打撃となる可能性がある。

業界では、韓国国税庁がビッサムに対し「外国人顧客への源泉徴収税に関連して総額800億ウォン超の税金（地方税を含む）」を課したことを受けて、仮想通貨の税分類に関する議論が活発化すると予想している。

一方、韓国金融委員会は、金融特別法の改正を踏まえて、仮想通貨取引事業者に対するガイドラインを積極的に策定するとみられる。

韓国における暗号通貨の制度化のプロセス

Xiaocong 氏は、タイムラインに従って韓国における暗号通貨の制度化プロセスを整理しました。

2016年11月にデジタル通貨ワーキンググループが設立されました。

2016年12月、新韓銀行は中国と韓国の間でビットコイン送金チャネルを開設した。

2017年6月、韓国政府はビットコインのオークションを開催した。

2017年7月、韓国民主党の代表者は暗号通貨を規制し合法化するための改正法案を起草した。

2017年7月18日に発効した韓国の外国為替取引法の改正により、フィンテック企業は金融監督院（FSS）に登録して、ビットコインを含む「小額資金の国際通貨送金サービスを提供」することができるようになった。

2017年9月初旬、韓国科学技術部と通信委員会は、ビットコイン取引所などの暗号通貨サービスプロバイダーに対して立ち入り検査を実施すると発表した。

2017年9月、韓国はICOプロジェクトを処罰する計画を立てた。

2017年9月末、韓国金融委員会（FSC）は、あらゆる形態のイニシャル・コイン・オファリング（ICO）を禁止すると発表しました。

2017年10月、韓国銀行総裁はビットコインは通貨ではなく商品であると述べた。

2017年12月、韓国は金融機関による暗号通貨活動への参加を禁止した。

2017年12月、韓国政府は詐欺的な取引所を取り締まりました。

2017年12月、韓国政府は、仮想通貨取引の実名登録、匿名での仮想通貨口座開設の禁止、仮想通貨取引所の閉鎖など、仮想通貨を規制するためのさらなる措置を講じると発表した。

韓国政府の政策調整室は2017年12月24日、仮想通貨取引における匿名口座の使用を禁止し、銀行が身元不明の仮想通貨取引の決済サービスを提供することを禁止する。新たに提案された法案は2018年1月に施行される予定。

2018年1月、実名認証を受けなかったトレーダーには罰金が科せられる。

2018年1月、韓国国防省は軍隊による暗号通貨の取引を禁止した。

2018年1月、韓国の取引所25社が暗号通貨の自主規制イニシアチブに参加した。

韓国は2018年1月21日、銀行にすべての仮想通貨取引に関する情報の保持を義務付ける予定です。

2018年1月22日、聯合ニュース：韓国は、国内の仮想通貨取引所に対して24.2％の法人税と地方所得税を課す予定であり、2018年に施行される予定。

2018年1月30日、韓国は仮想通貨取引の実名制を導入し始めた。新韓銀行、農協銀行、企業銀行、国民銀行、ハナ銀行、光州銀行など仮想通貨取引所と取引する6つの銀行は、新規口座開設時に実名認証を実施する。

韓国関税庁は2018年1月31日より、仮想通貨を使った無登録の外国為替業者の取り締まりに注力し始める。

2018年2月1日、韓国のキム・ドンヨン財務相は、政府はデジタル暗号通貨の違法な海外取引への利用に常に注意を払っており、デジタル通貨取引の管理を正式化すると述べた。

2018年3月23日、韓国金融委員会（FSC）はICO禁止の解除を検討している。

2018年4月19日から25日まで、韓国金融庁金融情報分析ユニット（FIU）は金融監督院と共同で、デジタル通貨取引所に仮想口座を提供する3つの銀行（NH銀行、KB銀行、KEB銀行）に対して立ち入り検査を実施する。検査は「デジタル通貨に関するマネーロンダリング対策ガイドライン」の遵守に重点を置いています。

2018年4月30日、韓国銀行：韓国の金融部門はデジタル通貨の課税基準を準備している。

2018年5月6日、韓国の新金融監督院長は、デジタル通貨取引に関する規制の緩和を確認した。

2018年5月、韓国国会は国内でのICOを許可することを提案した。

2018年7月20日、韓国の2018年税法改正の減税案に仮想通貨取引所への課税は含まれていなかった。

2018年8月1日韓国国会：仮想通貨等への地方税課税問題を検討する必要がある。

2018年8月14日、韓国政府は減税法案からデジタル通貨関連事業とブロックチェーンプロジェクトを除外すると発表した。

2018年10月14日、韓国金融委員会（FSC）のチェ・ジョング委員長は会議で仮想通貨とICOに対する否定的な姿勢を改めて表明した。

2018年10月24日、韓国の金融監督院（FSS）と金融委員会（FSC）は、デジタル通貨ファンドは合法的なファンド商品ではなく、金融監督院に登録されておらず、「資本市場および金融投資産業に関する法律」（以下、「資本市場法」）にも違反しているとの声明を発表し、投資家にリスクに注意するよう呼びかけた。

2018年11月末、韓国政府は仮想通貨をマネーロンダリングの9大リスク要因の一つに挙げた。

2018年12月2日、韓国の新財務大臣ホン・ナムギ氏は、韓国が暗号通貨とICOに課税する予定であることを明らかにした。

2019年1月、韓国金融監督院（FSS）はICOに関する調査結果を発表しました。 FSSは2018年9月から11月までの3か月間に韓国で24件のICOプロジェクト（うち2件は中断）を調査した。韓国政府は、投資家を保護し、投機的な現象が再び起こるのを防ぐために、ICO禁止を維持すべきだと考えている。

2019年3月28日、韓国民主党の議員らは、無認可の暗号通貨取引所を処罰することを提案する法案を提出した。