デジタル通貨とマネーロンダリング対策コンプライアンスについて1つの記事で学ぶ

マネーロンダリングとは、法的制裁を回避するために、多数の複雑な取引を利用して違法な資金源を隠し、合法であるように見せかけるプロセスです。この行為は当初、ランドリーを通じて行われていました。犯罪者は違法なルートで資金を入手し、その資金を合法的に見せるために、コインランドリーを多数開店し、ランドリーの運営で多額の「合法的な利益」を得たと主張していました。もちろん、こうした「合法的な利益」の額は、犯罪者が違法に得た資金の額とそれほど変わりません。比喩的に言えば、「汚れたお金」（Dirty Money）はマネーロンダリングによって「きれいなお金」（Clean Money）になります。

マネーロンダリングは、配置、階層化、統合の 3 つの段階に分けられます。

配置

伝統的に、マネーロンダリング業者は、違法な犯罪収益を金融システムに再注入するために、金融機関、カジノ、店舗、その他の事業体に繰り返し資金を注入しています。しかし、暗号化された仮想通貨を使用することで、マネーロンダラーは暗号化された仮想通貨取引所を通じて匿名のアカウントを迅速に取得することができます。仮想通貨取引サービスプロバイダーが本人認証を要求したとしても、マネーロンダラーは偽の身元を使用したり、他人の身元を盗んだり、エージェントを使用したりすることで、本人認証を回避することができます。同時に、匿名の電子ウォレットと追跡されない仮想プライベートネットワーク（VPN）を組み合わせて、取引の匿名性を実現することもできます。

レイヤー

第 2 段階では、従来のマネー ロンダリングでは、違法資金の出所と上流の犯罪者の身元を隠すために、複雑な金融取引が行われることがよくあります。マネーロンダリングを行う者は、発達した現代の市場経済システムを駆使し、銀行、保険会社、証券会社、金市場、さらには小売業界などのチャネルを通じて、複雑で些細で一見無関係な取引を通じて、取引間のつながりや資金源の身元を隠そうとすることが多い。従来のモデルでは、第 2 段階が最も複雑で中核となる部分となることがよくあります。

しかし、暗号化された仮想通貨の出現により、マネーロンダリング犯罪が大幅に促進されました。マネーロンダリング業者は、第一段階、つまり廃棄段階で、暗号化された仮想通貨の匿名性を利用して、本来の身元が暴露されるリスクをすでに回避しているため、このような取引は取引の透明性を大幅に低下させ、証拠収集の難しさは言うまでもなく、規制当局の目から見て取引ネットワークを構築することを困難にしています。

統合

「統合段階」では、マネーロンダラーはさまざまな複雑な取引で集めた資産を徐々に複数の口座に整理し、次の消費/再投資（または「再犯」）に備えます。従来のモデルであれ、暗号通貨の枠組みの下でのモデルであれ、タイムラインから見ると、マネーロンダリングの中核段階は徐々に過ぎ去っており、規制当局が第3段階で資金の出所を追跡することは極めて困難となるでしょう。

多くの国ではマネーロンダリング防止に関する厳しい規制があり、金融​​機関にはマネーロンダリングを根源から防止するための厳格なコンプライアンスフレームワークと「顧客確認」（KYC）要件を設けることが求められています。マネーロンダリングに関しては、いかなる程度の過失でも、厳しい法的責任、巨額の罰金、さらには刑事責任につながります。

暗号化された仮想通貨自体には、分散化、匿名性、不可逆性などの特性があるため、従来のマネーロンダリング活動と比較して、マネーロンダリング犯罪への使用は規制当局にとって追跡が困難です。ブロックチェーン技術とデジタル通貨はマネーロンダリングのツールとして使用される可能性があり、金融​​規制当局は長らく注目してきた。

金融活動作業部会（FATF）は、ブロックチェーン技術に基づく暗号通貨を「いかなる管轄区域でも法定通貨としての地位を持たず、電子データの形で取引でき、交換手段、計算単位、価値の保管などの機能を持つデジタル形式の価値」と定義しています。

EUは2018年に第5次マネーロンダリング防止指令（AMLD5）を発行して以来、今年1月からすべてのEU加盟国は第5次マネーロンダリング防止指令（AMLD5）を施行することが義務付けられており、その主な内容は次のとおりです。

① 暗号資産から法定通貨へのトレーダーおよびカストディアンウォレットプロバイダーは、マネーロンダリング防止指令第4号（AMLD4）に従って、マネーロンダリング防止/テロ資金供与対策（AML / CFT）の要件を遵守する必要があります。

② 暗号通貨から法定通貨への取引業者とカストディアンウォレットプロバイダーに法律に従った登録を義務付ける。

③ マネーロンダリング・テロ資金供与対策（AML/CFT）を目的として、管轄当局（以下「管轄当局」）が暗号化された仮想通貨の取引を監視することを許可する。

④ 国家レベルの金融情報機関（FIU）が仮想通貨の取引アドレスを取得し、仮想通貨の所有者の身元を特定できるようにします。

⑤ 暗号通貨と法定通貨の交換に従事するトレーダーとカストディアンウォレットプロバイダーに対し、取引関係または1回限りの取引の終了後5年間、顧客に関するデューデリジェンスの結果を保管することを義務付ける。

将来、暗号通貨取引機関に対する世界的な監督がより標準化され、体系化され、厳格になることは明らかです。 2019年10月17日〜18日、中国人民銀行の易綱総裁と陳雨露副総裁は、米国ワシントンで開催されたG20財務大臣・中央銀行次官級会合に出席した。会議では、ステーブルコインに関するG20声明を発表することに全会一致で合意し、金融イノベーションの潜在的な利点を確認する一方で、ステーブルコインには、特にマネーロンダリング対策、テロ資金対策、消費者保護、市場の健全性などの分野で一連の政策および規制上のリスクがあり、ステーブルコインプロジェクトを立ち上げる前にこれらのリスクを評価し、対処する必要があると指摘した。将来、マネーロンダリング対策の監督においては、地域間、さらには世界全体での共同法執行措置が間もなく実施されることになるかもしれない。

マネーロンダリングに関する金融活動作業部会（FATF）は、マネーロンダリング対策およびテロ資金対策の危険性を研究し、犯罪を防止し、世界中で国際的なマネーロンダリング対策を調整および推進することを目的として、1989年に西側諸国7か国（米国、英国、ドイツ、フランス、日本、カナダ、イタリア）によって設立された政府間国際組織です。現在、本社はフランスのパリにあります。 2005 年 2 月現在、この組織には 33 名のメンバーと 20 名を超えるオブザーバーがいます。 2005年1月、中国は当時のマネーロンダリング対策タスクフォースの輪番議長の招待により、FATFのオブザーバーとなった。

2019年6月22日、金融活動作業部会（FATF）は「仮想資産および仮想資産サービスプロバイダーに対するリスクベースアプローチのガイダンス」を正式に発表しました。新規制が発表されて以来、ビットコインは1万ドルの大台を突破し、市場の熱気は高まり続け、2018年3月以来の高値に達しました。仮想通貨に対する最も強力な規制ルールとして知られるこの新ルールでは、FATF加盟国すべてに対し、1,000米ドルを超えるすべての仮想通貨取引の監督において、新ルール（TRAVEL RULE）の導入を開始することが求められています。

新しい FATF 規制では、仮想通貨取引は銀行電信送金または SWIFT システムの通信要件を参照し、資金が送金される際に取引の両当事者の関連情報を法執行機関と共有し、法執行機関からの要請があった場合にのみユーザーのプライバシーに関連する詳細情報を開示することが明確に求められています。

この情報には以下が含まれます。

1. 送金人（資金を送金する顧客）の名前。取引の処理に使用された送信者の口座番号（仮想資産ウォレットなど）。

2. 送信者の住所、国民ID番号、顧客ID番号、および送信者の身元、出生地、誕生日を確認するためのその他の固有情報。

3. 取引の処理に使用された受取人の名前と口座番号。

FATFは、犯罪者やテロリストによる仮想資産の悪用は「深刻かつ緊急の」脅威であるとし、加盟国に対し、今年6月に見直されるガイドラインを遵守するために12カ月の猶予を与えた。

マクロ的な視点から見ると、デジタル経済の導入という文脈において、ブロックチェーン技術自体はマネーロンダリング対策において諸刃の剣の役割を果たしている。一方、ブロックチェーン技術に基づく「ビットコイン」に代表される暗号化された仮想通貨は、技術的に世界規模で伝統的な金融監督を回避できるため、ブラックマーケット、マネーロンダリング、サイバー犯罪に利用される可能性が高く、伝統的な金融法秩序に大きなリスクをもたらします。一方、「ビットコイン」に代表されるデジタル通貨を基盤としたマネーロンダリング犯罪をより効率的かつインテリジェントに抑制、規制、撲滅するために、「分散化」や「不変性」などの特徴を持つブロックチェーン技術は、新たな金融監督の力となり、政府や企業のマネーロンダリング対策の作業コストを大幅に削減できる可能性がある。

マネーロンダリング防止も中国では比較的新しい法分野です。しかし、中国の金融機関にとって、国際的な規模でのマネーロンダリング対策は比較的馴染みのないものだ。中国企業は海外のマネーロンダリング防止、テロ対策、その他の関連コンプライアンス要件を無視することが多い。しかし、ヨーロッパやアメリカでは支払いや決済に関して非常に厳しいルールが存在します。金融機関が違反行為に対して罰則を受けるかどうかは、その金融機関の主観的な悪意とはそれほど関係がありません。効果的なマネーロンダリング防止コンプライアンスシステムがない場合、おそらくそれは欠陥があるとみなされるでしょう。疑わしい取引が発見されたにもかかわらず、有効なコンプライアンス体制が確立されておらず、慎重な義務を果たしたことを証明できない場合は、厳しい罰則が科せられます。

2016年、米国金融規制当局は、中国の銀行（以下、「A銀行」）の海外支店が米国州のマネーロンダリング防止規制に違反し、高リスク国との疑わしい金融取引を隠蔽したとして、同銀行に巨額の罰金を課した。この罰金の額は、海外の金融規制当局が中国の銀行に課した罰金としては過去最高額となった。

2014年初頭、米国の現地金融規制当局はA銀行の海外支店を検査した後、同支店のマネーロンダリング対策のコンプライアンス体制に欠陥があると指摘した。その後、A銀行は米国の現地金融規制当局に対し、限られた時間内に問題を解決することを保証した。同年9月、A銀行の海外支店はマネーロンダリング対策の専門家を支店の最高コンプライアンス責任者として採用した。コンプライアンス担当者は就任直後、支店のマネーロンダリング対策違反を支店の上級管理職に報告したが、問題報告は支店の上級管理職に却下された。同年末、同支店は、コンプライアンス担当者が支店のマネーロンダリング防止違反を「協議」形式で外国の金融規制当局に報告することに同意せざるを得なくなった。

2015 年 2 月、連邦準備銀行の支店は銀行 A に対し、同支店のマネーロンダリング防止違反に関して警告を発し、これらの問題に速やかに対処しないと規制措置が取られる可能性があると警告しました。同年6月、同銀行の最高コンプライアンス責任者が辞任した。 7月、連邦準備銀行の支部と州金融サービス局が同支店の合同検査を実施した。 8月までに支店のコンプライアンス部門のほぼ全員が辞職し、検査業務は大きな障害に遭遇した。

2016年9月、連邦準備制度理事会は銀行Aとその支店に対して是正期限を定め、金融取引を調査し是正の有効性を監督するために独立した第三者機関を雇うことを支店に要求しました。同年11月、州金融サービス局はA銀行とその支店を処罰し、金融取引の調査と是正の有効性の監督のために独立した第三者機関を雇うことを支店に要求した。

このマネーロンダリング防止違反の結果、銀行Aは多額の罰金を支払い、取引の調査と是正作業の監督のために独立した第三者検査機関を雇わなければならなくなりました。独立した第三者検査機関を雇うことは、銀行Aに相当な手数料を支払う必要があるだけでなく、機関の調査や監督、是正作業に協力するために銀行Aの多大なリソースを費やすことになります。なお、地方金融規制当局は、独立検査機関から提出された取引調査報告書や是正作業報告書に基づき、A銀行およびその支店に対してさらなる措置を講じるかどうかを最終的に決定することになる。さらに、この事件はA銀行の国際的な評判に大きな悪影響を及ぼし、A銀行の国際的な発展にさらなる障害をもたらしました。

この例は銀行を対象としていますが、決済業務も大手金融機関の業務の一つです。ブロックチェーン技術とデジタル通貨の分散型の性質により、ほとんどのデジタル通貨企業の支払いおよび決済業務は「国境を越えた」特徴を持っています。デジタル通貨業界はまだ発展途上です。すべての従事者が業界のコンプライアンス ルールを順守することで、自社を財務上の損失や評判の損失から守ることができるだけでなく、業界全体がより健全かつ活発に発展できるようになります。

「ブロックチェーン業界の標準を確立し、業界の自主規律を強化し、良好な市場秩序と業界環境を共同で維持し、業界の健全な発展のための理論的指導を提供し、業界の健全で持続可能な発展を促進します。」