米司法省、IRSに仮想通貨企業サークルから顧客情報を取得する権限を与える

米国司法省は木曜日、米国国税庁がCircle Internet Financial Inc.またはその前身、子会社、部門、関連会社（Poloniex LLCを含む）に対し、2万ドル以上の仮想通貨を取引した米国納税者に関する情報を求める匿名の召喚状（ジョン・ドゥ召喚状）を発行することを認めたと発表した。

IRSは、暗号通貨取引を行う人々は他の納税者と同様に納税義務を果たさなければならないと述べており、暗号通貨ユーザーが税金を支払っていることを確認するための書類の提出を義務付けている。

声明によると、IRSは2016年から2020年の間に少なくとも2万ドル相当の仮想通貨取引を行った米国納税者に関する情報を求めている。IRSはボストンを拠点とするデジタル通貨取引所Circleと取引した、またはCircleを通じて取引した顧客の記録を求めている。

匿名の召喚状では、調査対象者の名前は記載されず、IRS がまだ身元が確認されていない納税者に対して情報を要求する権限が与えられます。これにより、IRS は、税法に違反した可能性のある投資家のリストなど、特定のグループに属する納税者の名前と情報を入手できるようになります。連邦判事の署名が必要です。

この事件では、リチャード・G・スターンズ米判事がこれに同意した。司法省の声明によると、「暗号通貨の利用者が連邦税法を遵守していない可能性があると信じる理由」が見つかったという。

誤解のないように言っておくと、IRS は Circle を不正行為で告発していません。 IRSと司法省によれば、この措置は特に、仮想通貨関連の納税義務を果たせていない米国居住者を特定することを目的としている。

「匿名の召喚状は、仮想通貨取引を適切に報告していない個人をIRSが発見できるようにすることを目的としている」とIRS長官チャック・レッティグ氏は声明で述べた。

IRSは2016年にCoinbaseに対して同様の措置を講じ、1年に及ぶ法廷闘争の末、取引所側は数千件の顧客記録を提出することになった。

過去1年間、税務当局は納税者に対し課税対象となる仮想通貨取引を行ったかどうかを尋ね、脱税対策への取り組みをさらに強化してきた。 2020年には、仮想通貨保有者に課税対象取引を報告するよう注意を促す複数の手紙を送った。